Baten en lasten

Meerjarige begroting
13 Algemene middelen	Rekening 2014	Begroting 2015	Begroting 2016	Raming 2017	Raming 2018	Raming 2019
Totaal baten	1 569 024	1 933 778	1 893 058	1 865 480	1 855 100	1 859 023
Belastingen	215 698	224 516	224 846	224 513	224 170	224 170
Bijdragen rijk en mede-overheden	1 149 685	1 479 529	1 502 238	1 479 604	1 472 143	1 477 742
Dividenden	115 436	109 839	97 495	98 784	100 098	101 439
Financieringsbaten	36 102	75 621	25 456	20 360	17 190	14 085
Opbrengsten derden	37 063	37 928	36 605	36 553	34 906	34 906
Overige baten	15 040	6 345	6 418	5 666	6 593	6 681
Totaal lasten	36 725	44 838	52 855	52 176	45 553	43 283
Apparaatslasten	47 861	50 115	36 431	31 672	27 124	25 539
Inhuur	1 231	576	723	635	547	547
Overige apparaatslasten	1 879	982	902	866	826	809
Personeel	44 751	48 557	34 806	30 171	25 751	24 183
Interne Lasten	- 1 044	- 1 097	- 287	- 781	- 1 283	- 1 274
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten	8 273	7 847	8 600	8 106	7 604	7 613
Overige doorbelastingen	- 9 317	- 8 944	- 8 887	- 8 887	- 8 887	- 8 887
Programmalasten	- 10 092	- 4 180	16 711	21 285	19 712	19 018
Financieringslasten	62 434	61 922	74 062	78 788	81 855	79 556
Inkopen en uitbestede werkzaamheden	248	4 899	4 087	3 935	3 929	3 850
Kapitaallasten	- 93 150	- 95 181	- 94 355	- 94 868	- 93 869	- 92 055
Overige programmalasten	16 675	19 777	29 014	29 527	23 894	23 764
Subsidies en inkomensoverdrachten	3 701	4 403	3 903	3 903	3 903	3 903
Saldo voor reserveringen	1 532 299	1 888 940	1 840 203	1 813 304	1 809 547	1 815 740
Onttrekking aan reserves	113 497	124 403	96 109	70 242	23 720	9 000
Algemene Reserve	0	51 576	58 340	39 503	0	0
Bestemmingsreserve Aanloopverliezen en frictie	0	1 158	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Bommenregeling	0	3 922	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	18 175	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)	12 500	10 247	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)	45 591	34 109	20 831	16 232	11 819	0
Bestemmingsreserve NUP	0	4 338	0	0	0	0
Bestemmingsreserve RECP	1 521	1 521	1 521	1 521	1 521	0
Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed	3 573	286	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	1 784	869	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Voorbereidingskst Maastunnel	0	65	0	0	0	0
Financieringsreserve	29 546	16 292	15 417	12 986	10 380	9 000
Groeifonds (261)	128	0	0	0	0	0
Intensivering Buitenruimte (449)	0	20	0	0	0	0
Riolen en gemalen	679	0	0	0	0	0
Toevoeging aan reserves	226 859	206 830	93 445	65 761	49 430	47 475
Algemene Reserve	18 361	0	0	0	10 479	20 586
Bestemmingsreserve Bommenregeling	5 700	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Buitenruimte gebieden	1 517	3 839	239	239	0	0
Bestemmingsreserve Decentralisatie AWBZ	12 000	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Decentralisatie Jeugdzorg	1 600	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie	0	6 750	6 750	6 750	6 750	0
Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden	20	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg	0	11	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR)	73 076	103 052	42 684	19 684	11 684	11 684
Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)	53 359	24 918	19 869	18 407	3 500	0
Bestemmingsreserve NUP	1 147	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Sport gebieden	80	70	70	70	0	0
Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed	3 522	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds	2 527	8 712	8 468	8 468	8 468	8 468
Bestemmingsreserve Wijkveiligheid gebieden	3	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve WWB meerjarig	0	43 300	0	0	0	0
Financieringsreserve	23 058	14 178	15 365	12 143	8 549	6 737
Kredietrisicoreserve	30 889	2 000	0	0	0	0
Saldo na reserveringen	1 418 937	1 806 513	1 842 867	1 817 785	1 783 837	1 777 265

Toelichting op de tabel

Baten

De baten bestaan uit de belastingopbrengsten, rijksmiddelen uit het Gemeentefonds, dividenden en financieringsbaten over verstrekte leningen en garanties.

Lasten

De apparaatslasten hebben voornamelijk betrekking op Van Werk Naar Werk (VWNW) voor personeelskosten en arrangementen voor herplaatsingskandidaten. En op apparaatslasten voor de uitvoering van het proces belastingheffing.

De 2 grootste posten onder de programmalasten bestaan uit de financieringslasten over extern aangetrokken geldleningen en de kapitaallasten waaronder de interne verrekening van de omslagrente plaatsvindt. Verder zijn de onder overige programmalasten de verzekeringspremies, ingeschatte risico's voor verstrekte leningen en garanties en concernbrede stelposten de belangrijkste posten.

Reserves

De reserves die onder het programma Algemene middelen zijn opgenomen hebben betrekking op een aantal concernbrede reserves. Het gaat vnl. om de Algemene Reserve, Financieringsreserve, Investeringsfonds Rotterdam, reserves ten hoeven van de reorganisaties (Motie 31 en Rotterdam in Ontwikkeling) en de bestemmingsreserves Taakmutaties. Daarnaast is er nog de Bestemmingsreserve RECP t.b.v. het product Deelnemingen.

Toelichting meerjarig verloop

De totale baten laten tussen 2016 en 2019 een daling zien. Deze wordt vnl. veroorzaakt door lagere verwachte rijksmiddelen en lagere financieringsbaten uit verstrekte leningen en garanties.

De totale lasten laten ook een daling zien. Dit is vnl. het gevolg van afnemende personeelskosten bij Van Werk Naar Werk (VWNW) voor personeelskosten en arrangementen voor herplaatsingskandidaten. Bij de overige programmalasten is sprake van lagere lasten in 2017 t/m 2019 doordat hierin 2 concernbrede stelposten zijn verwerkt.