Begroting2016

Hier staat de gemeentelijke treasuryfunctie centraal. Treasury is het woord dat gebruikt wordt voor het beheer van het geld van de gemeente. Binnen de treasuryfunctie is financiering een belangrijk aandachtsveld. De gemeente moet altijd over voldoende geld beschikken om aan alle verplichtingen te kunnen voldoen: het op tijd betalen van uitkeringen, subsidies, salarissen en facturen van derden. Hiervoor worden op dagelijkse basis korte geldleningen aangetrokken. Om investeringen in de stad mogelijk te maken, worden lange geldleningen aangetrokken.
Het andere belangrijke aandachtsveld binnen de treasuryfunctie betreft het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties uit hoofde van de publieke taak.

Kenmerkend voor de treasuryfunctie is dat er zeer grote bedragen mee gemoeid zijn en de financiële risico’s aanzienlijk kunnen zijn. De uitvoering van de treasuryfunctie dient plaats te vinden binnen de wettelijke kaders. De uitvoering van de treasuryfunctie wordt aan de wettelijke normen getoetst. Ook wordt specifiek aandacht geschonken aan het renterisicobeheer en het kredietrisicobeheer.