Baten en lasten

Meerjarige begroting
125 Inkomen	Rekening 2014	Begroting 2015	Begroting 2016	Raming 2017	Raming 2018	Raming 2019
Totaal baten	559 696	533 690	557 814	557 764	557 764	557 764
Bijdragen rijk en mede-overheden	559 435	532 720	557 814	557 764	557 764	557 764
Opbrengsten derden	261	70	0	0	0	0
Overige baten	0	900	0	0	0	0
Totaal lasten	655 633	648 333	649 384	641 256	632 830	629 508
Apparaatslasten	46 465	52 935	50 341	49 321	45 109	42 854
Inhuur	8 359	11 855	2 247	2 109	1 995	1 995
Overige apparaatslasten	1 527	3 464	4 266	4 027	3 769	3 823
Personeel	36 579	37 616	43 828	43 185	39 345	37 036
Interne Lasten	25 210	28 130	28 643	26 464	23 002	21 935
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten	24 452	26 960	27 670	25 491	22 029	20 962
Overige doorbelastingen	758	1 170	973	973	973	973
Programmalasten	583 958	567 268	570 400	565 471	564 719	564 719
Inkopen en uitbestede werkzaamheden	9 059	12 896	13 334	10 987	8 362	8 362
Kapitaallasten	162	108	51	27	0	0
Overige programmalasten	966	1 099	223	238	238	238
Sociale uitkeringen	573 771	552 701	556 327	553 805	555 705	555 705
Subsidies en inkomensoverdrachten	0	464	465	414	414	414
Saldo voor reserveringen	- 95 937	- 114 643	- 91 570	- 83 492	- 75 066	- 71 744
Onttrekking aan reserves	45 091	20 812	6 821	1 200	0	0
Bestemmingsreserve Krimp (motie 31)	363	0	0	0	0	0
Bestemmingsreserve WWB meerjarig	0	20 812	6 821	1 200	0	0
Risicoreserve WWB	44 728	0	0	0	0	0
Toevoeging aan reserves	0	0	13 408	1 200	0	0
Bestemmingsreserve WWB meerjarig	0	0	13 408	1 200	0	0
Saldo na reserveringen	- 50 846	- 93 831	- 98 157	- 83 492	- 75 066	- 71 744

Toelichting op de tabel

Baten

De baten bestaan uit rijksbijdragen in het kader van de Gebundelde uitkering Inkomensvoorziening (BUIG) ten behoeve van de wet Werk en Bijstand (WWB).
In mei is het voorlopig budget BUIG 2015 door het rijk bekend gemaakt. Daarnaast verwacht het Centraal Planbureau (CPB) stijging van 2,5% in het aantal bijstandsgerechtigden in 2015. De verwachting is dat deze stijging een verhogend effect zal hebben in het BUIG rijksbudget.
Op basis van deze informatie zijn de BUIG baten in de begroting 2016 bijgesteld. Ten opzichte van de begroting 2015 jaarschijf 2016 (nader voorlopig budget BUIG 2014 € 545 mln) betekent dit een verhoging van het BUIG-budget met € 12,3 mln in de begroting 2016.

Lasten

De volumegroei in 2015 is lager dan de landelijke groei en voor 2016 wordt rekening gehouden met een beperkte groei van het bijstandsvolume. Daarnaast worden de lasten tevens beïnvloed door de opbrengsten uit de extra inzet op handhaving.

Reserves

Het tekort op de uitkeringslasten (BUIG) voor 2016 is geraamd op € 6,8 mln. Dit tekort wordt gedekt uit de reserve WWB. Het tekort is gebaseerd op de ontwikkeling van het bijstandsvolume en prijs tot en met juli 2015 en de doorrekening hiervan. Daarnaast is de laatst bekende informatie verwerkt over de hoogte van het BUIG-budget. Op basis van de doorrekening van de volumeontwikkeling tot en met april is in de kaderbrief 2015 reeds besloten tot een toevoeging aan de meerjarige risicoreserve WWB van € 13,4 mln.
In juli 2015 heeft de Raad van financiële verhoudingen (Rfv) een advies uitgebracht over het nieuwe verdeelmodel voor het BUIG-budget van het Sociaal en Cultureel Planbureau (SCP) voor gemeenten. Door onvolkomenheden in het model signaleren zij dat de baten voor grote steden onvoldoende zullen zijn voor hun uitgaven. Hoeveel lager de baten uitvallen is nog niet bekend. De bijstelling van de rijksbaten is nog niet verwerkt, aangezien de bekendmaking van het voorlopig budget 2016 door het Ministerie pas eind september 2015 wordt verwacht. Als het budget lager uitvalt dan begroot, wordt duidelijk of de reserve WWB toereikend is.

Toelichting meerjarig verloop

Het meerjarig verloop op de lasten wordt met name bepaald door de formatie die deels mee beweegt met de omvang van het bijstandsvolume.