Begroting2016

Budgetcorrectie niet realiseerbare baten (-€ 6.3 mln)
Een knelpunt is ontstaan in de periode 2013 - 2014 bij het opstellen van de (meerjaren) begrotingen 2014 en 2015. In deze periode zijn achtereenvolgens meerdere wijzigingen doorgevoerd in de wijze van sturing (productsturing / clustervorming / RSO-vorming). Doorgevoerde lastendalingen hebben ten onrechte geen afname van de baten tot gevolg gehad, maar hebben wel geleid tot lagere uurtarieven. Hierdoor ontstond bij het product Projectmanagement en Engineering in de meerjarenbegroting een niet te realiseren positief saldo en is bij de afnemers van het product daadwerkelijk een voordeel ontstaan. Met deze begrotingswijziging, betrekking hebbend op het redelijkerwijs niet te verhalen gedeelte van het genoten voordeel bij de afnemers,  wordt de meerjarenbegroting op orde gebracht.

Toelichting technische wijzigingen

Afroming bij afnemers (-€ 1.5 mln)
Het oplossen van de problematiek van de meerjarige begrotingsoverschotten heeft ook een aantal technische wijzigingen tot gevolg gehad. De lagere uurtarieven hebben geleid tot voordelige saldi bij de afnemers van het product Projectmanagement en Engineering. De behaalde voordelen worden daar, voor zover redelijkerwijs mogelijk, afgeroomd.

Correctie trend Engineering (-€ 1.3 mln)
In de afgelopen periode is trend toegekend over een te hoog bedrag aan baten. Dit wordt gecorrigeerd via een verrekening bij het toekennen van de trend voor de jaren 2016 en verder.

Actualiseren budgetten (-€ 1.3 mln)
Dit betreft een resultante van diverse verschuivingen (met name overhead) binnen het programma en met andere programma's. Op concernniveau verlopen de verschuivingen neutraal.