Begroting2016

De baten (opbrengsten derden en overige baten) bestaan grotendeels uit grondopbrengsten, huurinkomsten (extern), canonopbrengsten en het uitvoeren van opdrachten voor externe opdrachtgevers. Voor de grondopbrengsten geldt dat op basis van de wet- en regelgeving de baten van grondverkopen in de exploitatie worden verwerkt met een tegenboeking bij de lasten. Het resultaat is voor grondopbrengsten daarom nihil. Inkomsten uit brandstofverkooppunten en reclamecontracten, verkoopopbrengsten van verkochte vastgoed, uitpondingen en conversieopbrengsten (omzetten naar eeuwigdurend erfpacht) maken ook onderdeel uit van de baten (opbrengsten derden en overige baten). Onder bijdragen van Rijk en medeoverheden zijn de subsidies en gemeentelijke bijdragen aan de grondexploitaties geraamd.

De (programma)lasten bestaan uit o.a de kosten die gemaakt worden in de grondexploitaties ten behoeve van gebiedsontwikkelingen, kosten voor personele inzet, kapitaallasten, kosten ten behoeve van de exploitatie van onroerend goed zoals  onderhoud, beheerkosten en eigenaarslasten (zakelijke lasten en verzekeringen), verkoopkosten (taxaties, kosten verkoop gereedmaken) en afboekingen van de boekwaarde van het verkochte vastgoed. Doorbelastingen naar andere programma’s binnen het concern Rotterdam,  zoals Onderwijs, Parkeren en Cultuur,Sport & Cultuur zijn opgenomen onder de interne lasten.

Een deel van de programmalasten wordt gedekt uit onder andere de bestemmingsreserves Investeringsfonds Rotterdam, ISV, Parkeerfonds (Nieuwe Stijl), Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed en het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ). De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve zijn met name ten behoeve van inzet op de grondexploitaties voor Hart van Zuid, Stadshavens, Sportcampus en het Nationaal Programma Rotterdam Zuid. Daarnaast zijn ook onttrekkingen begroot voor de dekking van exploitatietekorten op een aantal vastgoedobjecten (bijv. parkeergarages).

De opbrengsten derden laten voor de jaren 2016 tot en met 2019 meerjarig een dalend verloop zien. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de afnemende grondopbrengsten. Hier staan ook lagere lasten tegenover. Het jaar 2016 laat een toename in de lasten zien als gevolg van verwachte uitgaven voor Hart van Zuid en Stadshavens. De hogere lasten hebben ook weerslag op de financiële dekking hiervan. In 2016 is namelijk ook een piek zichtbaar in de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves die vervolgens afneemt als gevolg van een afname in toekomstige investeringen.